Quick Answer
En 2026, le plafond de cotisation REER atteint 33 810 $ (18 % du revenu gagné) et le plafond CELI est de 7 000 $. Au Québec, le REER est généralement avantageux si votre revenu est élevé (il réduit l'impôt à votre taux marginal), tandis que le CELI convient mieux aux revenus modestes ou à l'épargne à court terme, car les retraits sont libres d'impôt.
REER et CELI : deux outils, deux usages
Les deux font croître votre argent à l'abri de l'impôt, mais différemment :
- REER : vous déduisez vos cotisations de votre revenu imposable aujourd'hui (économie d'impôt immédiate), mais les retraits sont imposés plus tard.
- CELI : aucune déduction à la cotisation, mais la croissance et les retraits sont totalement libres d'impôt.
Les plafonds 2026
| Compte | Plafond 2026 |
|---|---|
| REER | 33 810 $ (18 % du revenu gagné) |
| CELI | 7 000 $ par an |
Comment choisir au Québec ?
Le REER brille quand votre taux marginal est élevé. Au Québec, les taux combinés (fédéral + provincial) montent vite : déduire un dollar de REER peut vous faire économiser 37 à 53 cents d'impôt selon votre palier. Plus votre revenu est haut, plus le REER est avantageux.
Le CELI brille pour les revenus modestes ou l'épargne flexible. Si vous gagnez moins, la déduction REER vaut moins, et la flexibilité du CELI (retraits sans impôt, droits récupérés l'année suivante) devient plus intéressante — idéal pour un fonds d'urgence ou un projet à moyen terme.
Une stratégie courante
- Cotiser au REER jusqu'à faire baisser votre revenu imposable d'un palier.
- Mettre le reste dans le CELI pour la flexibilité.
- Réinvestir le remboursement d'impôt du REER dans le CELI.
Voyez votre taux marginal
Votre décision dépend de votre taux marginal. Calculez-le avec le calculateur de paie en entrant votre salaire et le Québec, ou lisez le guide de la paie au Québec 2026.
Plafonds 2026 selon l'ARC. Les situations individuelles varient — consultez un conseiller au besoin.
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Quel est le plafond REER en 2026 ?⌄
Quel est le plafond CELI en 2026 ?⌄
REER ou CELI : lequel d'abord au Québec ?⌄
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Disclaimer: This content is based on publicly available information and general tax knowledge for reference only. Individual tax situations may vary. Please consult a qualified tax professional or accountant for personalized advice.